Podatki
Prawo
BIURO RACHUNKOWE
Dlaczego warto założyć fundację rodzinną? Zmienione zasady zachowku i ochrona majątku na pokolenia
Wprowadzenie fundacji rodzinnej zmodyfikowało zasady dotyczące zachowku. Wcześniej bowiem zachowek często utrudniał, a nawet uniemożliwiał prowadzenie działalności zgodnie z wolą nestora. To dlatego fundacja rodzinna zyskała popularność jako narzędzie planowania sukcesji.
Poniżej zestawiamy najważniejsze cele, jakie fundacja rodzinna pozwala osiągnąć.
Najważniejsze cele fundacji rodzinnej
| Cel | Na czym polega |
|---|---|
| Ochrona majątku przed rozdrobnieniem | Majątek jest wykorzystywany zgodnie z wolą fundatora. Skutek może obejmować wiele przyszłych pokoleń, a nie tylko drugie – jak przy rozporządzeniach testamentowych |
| Uniknięcie konfliktów między następcami | W przeciwieństwie do testamentu, przekazanie świadczeń beneficjentom można uzależnić od warunku lub terminu |
| Zmodyfikowane zasady zachowku | Wprowadzenie fundacji rodzinnej zmieniło zasady dotyczące zachowku, który wcześniej często utrudniał realizację woli nestora |
| Ponadczasowe zasady inwestowania i konsumpcji majątku | Fundator z góry określa, jaka część zysku ma być reinwestowana, a jaka wypłacana beneficjentom, i pod jakimi warunkami |
| Rodzinny holding inwestycyjny | Zasilany dywidendami i zyskami ze sprzedaży majątku fundacji. Pozwala pomnażać majątek i angażować zarówno rodzinę, jak i profesjonalny zarząd czy doradców zewnętrznych |
| Korzyści przy wdrażaniu planu sukcesji | Obejmuje m.in. brak opodatkowania CIT dochodów fundacji. Więcej o tym piszemy w artykule Czym jest fundacja rodzinna? |
Jak pomagamy przy planowaniu sukcesji przez fundację rodzinną
Doradzamy, które z powyższych celów są priorytetowe w Twojej sytuacji. Pomagamy też zaprojektować statut fundacji tak, aby faktycznie je realizował – od zasad wypłat dla beneficjentów po strukturę zarządzania majątkiem.
Zastanawiasz się, czy fundacja rodzinna pomoże zabezpieczyć majątek Twojej rodziny? Skontaktuj się z nami.
Skontaktuj się z Mecenasem Iwoną Gleń w sprawie:
email: kancelaria@jasna3.com.pl
tel.: 81 820 05 64
Wszystkie kagegorie
- Podatki (15)
- Prawo (40)
- Rachunkowość (20)