CRBR beneficjenci rzeczywiści – kto musi się zgłosić i jaka kara grozi za brak wpisu

Za brak wpisu do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych grozi kara do 1 000 000 zł. To samo dotyczy zresztą podania nieprawdziwych informacji. Rejestracja w CRBR to bowiem obowiązek większości spółek prawa handlowego, dlatego warto go dopilnować, zanim urząd wykryje brak wpisu.

Poniżej wyjaśniamy zatem, kim są beneficjenci rzeczywiści, kto musi się zgłosić, jak wygląda proces rejestracji oraz jakie dane są w rejestrze przechowywane i chronione. Jeśli Twoja spółka szykuje się do zmiany danych rejestrowych, sprawdź też nasz artykuł o najczęstszych zmianach danych w KRS.

Kim są beneficjenci rzeczywiści

Beneficjent rzeczywisty to termin z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Oznacza on osobę fizyczną, która sprawuje bezpośrednią lub pośrednią kontrolę nad danym podmiotem – na przykład spółką. Może to następować poprzez udziały, prawa głosu, czy inny sposób faktycznego wpływu na jej działalność.

Kto ma obowiązek zgłaszania i aktualizacji danych

Obowiązek zgłoszenia i aktualizacji informacji o beneficjentach rzeczywistych dotyczy:

• spółek prawa handlowego,
• niektórych trustów,
• europejskich zgrupowań interesów gospodarczych,
• spółek europejskich,
• spółdzielni,
• spółdzielni europejskich,
• stowarzyszeń podlegających wpisowi do KRS,
• fundacji.

Rejestracji w CRBR podlegają wszystkie spółki handlowe z wyjątkiem spółek publicznych. Dotyczy to więc zarówno spółek z o.o., jak i spółek akcyjnych niebędących spółkami publicznymi.

Po co CRBR zbiera dane o beneficjentach

Nadrzędnym celem CRBR jest zapobieganie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Rejestr gromadzi w tym celu aktualne dane, w tym:

• imię i nazwisko,
• obywatelstwo,
• państwo zamieszkania,
• numer PESEL (albo datę urodzenia, jeśli PESEL nie został nadany),
• funkcję uprawniającą do dokonania zgłoszenia,
• charakter i zakres udziału w danym podmiocie,
• datę nabycia statusu beneficjenta rzeczywistego oraz podstawę prawną tego nabycia.

Dane te pozwalają kontrolować tożsamość podmiotów w strukturze korporacyjnej i zapobiegać przestępstwom finansowym.

Kary za brak wpisu lub nieprawdziwe dane

Za niezgłoszenie lub brak aktualizacji danych w terminie grozi kara pieniężna. Kwoty najczęściej wahają się od kilkunastu do kilkudziesięciu tysięcy złotych, ale w skrajnych przypadkach mogą sięgnąć 1 000 000 zł. Ta sama sankcja dotyczy zresztą wpisania informacji nieprawdziwych.

Beneficjenci rzeczywiści, którzy nie powiadomią zgłaszających ich podmiotów o potrzebie aktualizacji danych podlegają natomiast karze do 100 000 zł.

Brak rejestracji niesie przy tym konsekwencje poza samą karą finansową:

• zawieszenie możliwości reprezentowania spółki przez członków zarządu – nie mogą wtedy podejmować decyzji w imieniu spółki,
• ryzyko nieważności umów zawieranych przez spółkę.

Jak wygląda rejestracja w CRBR

Rejestracja wymaga kilku kroków:

1. utworzenie profilu zaufanego ePUAP,
2. zalogowanie się na stronie Ministerstwa Finansów,
3. wybranie opcji “Rejestracja w CRBR”,
4. wypełnienie formularza – nazwa firmy, NIP, REGON, adres siedziby, dane beneficjentów rzeczywistych,
5. przesłanie formularza do weryfikacji,
6. potwierdzenie tożsamości beneficjentów rzeczywistych,
7. oczekiwanie na pozytywne rozpatrzenie wniosku.

Rejestracja jest przy tym bezpłatna – podmioty zobowiązane nie ponoszą z tego tytułu żadnych dodatkowych kosztów.

Jawność danych i ochrona prywatności

Informacje zawarte w CRBR są dostępne dla szerokiej publiczności – bezpłatnie i bez ograniczeń, co pozwala sprawdzić wiarygodność potencjalnego partnera biznesowego. Nie wszystkie dane są jednak jawne w pełnym zakresie:

Aktualizacja danych – obowiązek co najmniej raz w roku

Przepisy dotyczące CRBR nakładają obowiązek aktualizacji danych w rejestrze co najmniej raz na rok, a sankcje za niezgodność danych są przy tym zaostrzane. Wprowadzono również dodatkowe wymogi dotyczące identyfikacji beneficjentów rzeczywistych. Warto więc na bieżąco monitorować zmiany w przepisach i dostosowywać do nich swoje zgłoszenie.

Często zadawane pytania

Czy rejestracja w CRBR jest płatna? Nie – wszystkie podmioty zobowiązane mogą się zarejestrować bez dodatkowych kosztów.

Czy dane w CRBR można aktualizować? Tak, a przy każdej zmianie podmiot ma obowiązek zaktualizować swoje dane w rejestrze.

Czy można sprawdzić, czy dane podmiotu są już zarejestrowane? Tak – rejestr jest bowiem dostępny dla publiczności i można go przeglądać online.

Czy istnieją wyjątki od obowiązku rejestracji? Tak, choć zakres wyjątków zależy od konkretnych przepisów, dlatego warto to zweryfikować indywidualnie dla danego podmiotu.

Jakie są konsekwencje podania nieprawdziwych informacji? To poważne naruszenie, które może skutkować karą grzywny, a w niektórych przypadkach także dalszymi konsekwencjami prawnymi.

Jak pomagamy przy rejestracji w CRBR

Weryfikujemy, kto w Twojej strukturze korporacyjnej kwalifikuje się jako beneficjent rzeczywisty. Przygotowujemy też zgłoszenie oraz pilnujemy terminów corocznej aktualizacji danych.

Masz wątpliwość, czy Twoja spółka jest prawidłowo zarejestrowana w CRBR? Skontaktuj się z nami.

Skontaktuj się z Mecenasem Iwoną Gleń w sprawie:

email: kancelaria@jasna3.com.pl
tel.: 81 820 05 64