Warto skontaktować się z JASNA 3, jeżeli firma planuje istotną transakcję, zawiera nową umowę, chce wypłacić środki wspólnikom, zmienia model działalności, rozpoczyna współpracę z podmiotem powiązanym albo ma wątpliwości, czy dotychczasowy sposób rozliczeń jest bezpieczny.

Stała obsługa podatkowa jest również dobrym rozwiązaniem wtedy, gdy księgowość sygnalizuje ryzyko, zarząd potrzebuje pisemnego stanowiska albo właściciele chcą uporządkować podatki przed kontrolą, przekształceniem, sprzedażą firmy albo wdrożeniem fundacji rodzinnej.

Do rozpoczęcia współpracy potrzebujemy podstawowych informacji o firmie, modelu działalności, głównych źródłach przychodów i kosztów oraz obszarach, które budzą największe wątpliwości.

W praktyce prosimy zwykle o aktualne dane rejestrowe, umowę spółki, przykładowe umowy z kontrahentami, informacje o wspólnikach, dane finansowe i opis najważniejszych problemów lub planowanych decyzji.

Efektem stałej obsługi podatkowej jest większa przewidywalność decyzji, ograniczenie ryzyka podatkowego i lepsza kontrola nad wysokością zobowiązań podatkowych.  Klient zyskuje dostęp do zespołu, który zna jego firmę, dlatego może szybciej reagować i proponować rozwiązania dopasowane do konkretnego biznesu.

Tak. Księgowość odpowiada przede wszystkim za prawidłowe ujęcie dokumentów, rozliczenie podatków i terminowe złożenie deklaracji. Stała obsługa podatkowa ma inny cel, ma ocenić skutki podatkowe decyzji jeszcze przed ich podjęciem.

W praktyce wiele problemów podatkowych powstaje nie dlatego, że dokument został źle zaksięgowany, ale dlatego, że transakcja została źle zaplanowana. Umowa mogła nie zawierać odpowiednich zapisów, świadczenie mogło zostać niewłaściwie opisane, a wypłata do wspólnika mogła zostać dokonana bez wcześniejszej analizy.

Dlatego najbezpieczniejszy model to współpraca księgowości z doradcą podatkowym. Księgowość rozlicza, a doradca podatkowy pomaga zaplanować i zabezpieczyć decyzję.

Tak, ale nie jest to najbezpieczniejszy model. W podatkach moment reakcji ma bardzo duże znaczenie. Jeżeli problem zostanie zauważony przed podpisaniem umowy, wypłatą środków albo wystawieniem faktury, zwykle można zaprojektować rozwiązanie w sposób bezpieczny.

Jeżeli sprawa trafia do kancelarii dopiero po fakcie, możliwości działania są często ograniczone. Wtedy analizujemy już skutki zdarzenia, które nastąpiło, a nie warianty, które można było wybrać wcześniej.

Stała obsługa podatkowa pozwala działać z wyprzedzeniem. Klient może skonsultować decyzję zanim stanie się ona problemem podatkowym, księgowym lub dowodowym.

Tak. W wielu przypadkach jest to najbardziej efektywny model współpracy. Doradca podatkowy analizuje problem i przygotowuje rekomendację, a księgowość otrzymuje informację, jak dane zdarzenie ująć w rozliczeniach.

Możemy współpracować bezpośrednio z właścicielem, zarządem, dyrektorem finansowym, główną księgową albo zewnętrznym biurem rachunkowym. Zakres komunikacji ustalamy z klientem na początku współpracy.

Dzięki temu rekomendacje nie pozostają tylko teorią. Są wdrażane w dokumentach, fakturach, księgach i procedurach firmy.

Tak, co do zasady forma odpowiedzi zależy od charakteru sprawy. Przy prostych pytaniach wystarczająca może być krótka analiza mailowa lub konsultacja telefoniczna. Przy sprawach istotnych, ryzykownych albo dotyczących decyzji zarządu rekomendujemy przygotowanie pisemnego stanowiska.

Pisemna opinia prawna lub podatkowa porządkuje problem, wskazuje podstawy stanowiska, opisuje ryzyka i przedstawia rekomendowany sposób działania. Może być wykorzystana wewnętrznie przez zarząd, księgowość, wspólników albo jako element dokumentacji staranności podatkowej.

W wielu sprawach pisemna opinia jest również dobrym punktem wyjścia do przygotowania wniosku o interpretację podatkową.

Może obejmować przygotowanie odpowiedzi, wyjaśnień, pism, stanowisk, korekt lub dokumentów potrzebnych w kontakcie z organem podatkowym. Jeżeli sprawa dotyczy czynności sprawdzających, kontroli podatkowej albo kontroli celno-skarbowej, zakres wsparcia ustalamy indywidualnie.

Ważne jest, aby nie odpowiadać organowi podatkowemu pochopnie. Każda odpowiedź powinna być spójna z dokumentami, księgami i wcześniejszym sposobem rozliczeń. Nieprzemyślane wyjaśnienia mogą utrudnić dalszą obronę stanowiska podatnika.

JASNA 3 pomaga przygotować odpowiedź w sposób uporządkowany, rzeczowy i zgodny z interesem klienta.

Najczęściej stosowane modele to abonament, ryczałt albo rozliczenie godzinowe. Model abonamentowy sprawdza się przy regularnych pytaniach i stałym zapotrzebowaniu na wsparcie. Ryczałt jest uzasadniony przy określonym z góry zakresie prac.

Na początku analizujemy skalę działalności, liczbę spraw, poziom ryzyka i oczekiwany tryb kontaktu. Na tej podstawie proponujemy model współpracy, który ma być przewidywalny dla klienta i adekwatny do faktycznego zakresu obsługi.